Responsabilitatea pentru încălcarea legislației monedă

Pentru orice stat reglementarea valutară a fost întotdeauna o parte importantă a asigurării suveranității de stat și stabilitatea sistemului financiar și economic național. Aceeași valoare este dată această problemă în țara noastră, care a adoptat o lege specială RF „Cu privire la reglementarea valutară“. Această legislație determină autoritățile fiscale ca o instituție autorizată de control de schimb, al cărui cap este instanța Ministerului fiscal. Legea prevede că responsabilitatea pentru încălcarea legislației valută, în conformitate cu prevederile Codului administrativ, în special articolele 15.25 și 23.60. În plus, încălcarea legislației în valută sancționate în conformitate cu cerințele legii menționate mai sus. Subiectul reglementării sale sunt operațiunile cu resurse valutare, metale prețioase și titluri de valoare, care sunt atribuite în competența exclusivă a statului. Printre încălcările în domeniul activităților monetare și financiare includ:

- punerea în aplicare a operațiunilor de schimb valutar de către persoane și organizații care nu au permisiunile corespunzătoare (licențe) pentru desfășurarea acestor activități. Încălcările includ, de asemenea, activitățile subiecților, care, deși le-au primit permisiunile corespunzătoare, dar este efectuată cu încălcări ale legii. În special, un eveniment destul de comun a fost deschiderea de conturi rezidente, care este produs cu încălcări ale ordinii stabilite a Federației Ruse din afara granițelor. Această încălcare prevede sancțiuni administrative pentru persoane fizice și organizații sub formă de amenzi, care se stabilește în funcție de mărimea operațiunii, în intervalul de la 1/10 la o dimensiune completă.

- încălcarea ordinii și momentul mărfurilor de import obligatorii în țară, amploarea valorii care este egală cu valoarea utilizată pentru plata resurselor lor financiare. Este, de asemenea, o încălcare este eșecul de a reveni la timp legea fondurilor transferate. Această încălcare atrage după sine răspunderea pentru încălcarea legislației monedă sub forma aplicării de sancțiuni în cantitățile stabilite în paragraful precedent;

- încălcarea procedurii și regulile de admitere la conturile de venituri, care se obține pentru exportul de mărfuri, produse de proprietate intelectuală și servicii. Aici, responsabilitatea pentru încălcarea legislației monedă prevede amenzi, a căror valoare este determinată în conformitate cu toate costul total al serviciilor prestate sau a produselor de lucru ale proprietății intelectuale.

- set și răspunderea pentru încălcarea legislației valută, în cazul în care nu a respectat procedura stabilită de contabilizarea tranzacțiilor în activitatea de schimb valutar. În mod similar, tulburarea este și eșecul de a raporta cu privire la aceste operațiuni, întârzieri în stocarea acestor documente. În acest caz, sancțiunea administrativă este o valoare amendă 50 - 100 (pentru persoane fizice) și 400-500 (pentru juridice) SMIC.

Legea a acordat dreptul de a revizui legislația valutară cazurile de încălcare a autorităților fiscale din jurisdicția lor teritorială. În plus, deoarece aceste organisme sunt abilitate să monitorizeze punerea în aplicare a legii privind operațiunile valutare, acestea sunt responsabile pentru încălcarea controalelor de schimb valutar.

Bazat pe bazele de date pentru urmărirea penală, toate organele autorităților fiscale sunt obligate să implice locuitorii de responsabilitate pentru încălcări în domeniul operațiunilor de schimb valutar.

În cazuri speciale, pentru încălcarea regulilor de desfășurare a operațiunilor de schimb valutar și prevede răspunderea penală. Această responsabilitate vine într-un non-retur din afara Federației sumele mari rusești din rezervele valutare, care urmează să fie creditate în contul unei bănci autorizate în Federația Rusă.