Operațiuni de numerar și de credit ale băncilor. Tipuri de operațiuni bancare

Banca, ca instituție comercială, poate oferi clienților un număr mare de servicii financiare, dar, în același timp, vor exista două tipuri de operațiuni de bază - numerar și credit. Care este specificitatea acestor și a altora? Ce se poate trasa sensul ambelor tipuri de operațiuni din punctul de vedere al dezvoltării unei instituții de credit?

Specificitatea operațiunilor de numerar în bănci

Care sunt operațiunile de numerar ale băncilor? La acestea este obișnuit să se includă primirea de numerar și alte obiecte de valoare de la clienți ai organizațiilor de credit și financiare, precum și eliberarea activelor corespunzătoare acestora sau altor cetățeni circulanți. Biroul de numerar al băncii este adesea considerat unul dintre cele mai lichide active ale instituției, însă este clasificat ca venituri scăzute. Scopul principal al tranzacțiilor în cauză este organizarea sistemului de servicii pentru clienți al instituției de credit. Cifra de afaceri a fondurilor în acest caz este reglementată de reglementările emise în primul rând de Banca Centrală, care are statutul de centru național de emitere.

Operațiunile de numerar ale băncilor ruse sunt printre cele mai importante domenii ale activității economice a instituțiilor relevante. Luând bani de la clienți - persoane fizice, persoane juridice, organizația crește rezervele disponibile, care pot fi apoi utilizate pentru activități cu profit mare, legate în primul rând de emiterea de împrumuturi - private, corporate. Banca poate primi venituri suplimentare în cifra de afaceri în numerar, de exemplu, percepe o comisie pentru emiterea de fonduri în anumite cazuri (de regulă, aceasta se referă la încasarea încasărilor din conturile de decontare și numerar ale întreprinderilor).

Operațiunile de numerar ale băncilor se desfășoară în conformitate cu următoarele principii:

- cifra de afaceri a fondurilor se desfășoară în conformitate cu standardele adoptate de CBR;

- Plasarea în numerar se efectuează în conturile interne ale unei instituții de credit;

- stabilirea limitelor de reziduuri este pusă în aplicare în conformitate cu reglementările adoptate.

Există un tip special de tranzacții în numerar - cele care sunt puse în aplicare de autoritatea de reglementare, Banca Centrală. Va fi util să studiem specificul acestora în detaliu.

Operațiunile de numerar ale băncii din Rusia

Astfel, nu numai băncile comerciale efectuează tranzacții în numerar, ci și un organism de reglementare a creditului - Banca Centrală a Federației Ruse. Acestea se desfășoară în cadrul serviciului de întreținere a instituțiilor private pe baza unui contract. Aceste operațiuni permit:

- optimizarea fluxului de numerar de către o instituție de credit comercială;

- asigurarea de decontări operaționale în conturile clienților deținute de persoane fizice sau juridice;

- să efectueze în timp util transferul de fonduri către bănci cu privire la cerințele limită.

Decizia fiecărei sarcini a Băncii Centrale a Federației Ruse implică aderarea autorității de reglementare la normele oficiale ale legii sau reglementărilor locale. Luând în considerare operațiunile în numerar ale unei bănci care îndeplinește funcții de supraveghere și supraveghere pe piața creditelor și a pieței financiare, vom studia particularitățile acestor proceduri efectuate de instituțiile comerciale.

Operațiuni de numerar în organizațiile comerciale de credit

Băncile private efectuează operațiuni de numerar, destinate servirii clienților - persoane fizice sau juridice. În acest caz, se aplică normele emise de autoritatea de reglementare, CBR. Principalele operațiuni ale băncilor, care se desfășoară în segmentul comercial al sferei de credit și financiar, sunt următoarele:

- să primească bani;

- să emită bani.

Primul grup de operațiuni presupune că clientul sau partenerul instituției transferă numerar:

- la casierie;

- colectori, care ulterior transferă fonduri către bancă;

- organizațiile partenere, care apoi transferă numerar către instituția de credit printr-o metodă fără numerar.

Livrarea de fonduri în majoritatea cazurilor se face direct la casa de schimb a unei instituții financiare și de credit. În cazul în care numerarul este solicitat de o entitate juridică, primirea acestuia poate fi efectuată pe baza documentelor justificative care confirmă cheltuielile vizate de fonduri.

Funcțiile caselor

În băncile care efectuează operațiuni de numerar, profesioniștii care au competențe în acest tip de activitate - casieri. Aceștia sunt responsabili pentru calculul corect al sumelor care trebuie primite de la clienți sau, dimpotrivă, emiterea, creditarea acestora în cont și certificarea documentelor necesare. Casierul oferă, de asemenea, o stocare sigură a fondurilor - utilizând, de exemplu, un seif. Activitatea unui specialist de profil adecvat este, de asemenea, destul de strict reglementată de lege.

Restricții privind operațiunile în numerar

Legislația Rusiei prevede o serie de restricții privind utilizarea plăților în numerar. Deci, operațiunile de numerar în numerar ale băncilor din conturile aparținând persoanelor juridice, pot fi efectuate numai în condițiile limitelor stabilite în mod legal asupra sumei. La rândul lor, aceste tranzacții în conturile persoanelor fizice, precum și în localitățile dintre cetățeni și organizații pot fi efectuate, în general, în mod liber, fără a lua în considerare sumele de numerar.

Utilizarea CPC pentru tranzacții în numerar

Cel mai important aspect al operațiunilor luate în considerare este utilizarea CPC-urilor, adică a casetelor de marcat. Acest tip de infrastructură este, în majoritatea cazurilor, obligatorie în procesul de acceptare și de emitere de fonduri în bănci. CPC, implicată într-o instituție financiară, trebuie înregistrată, pe de o parte, și, pe de altă parte, să asigure calcularea corectă a tranzacțiilor. Se poate observa că CCP este de asemenea utilizat în cazurile în care un client plătește ceva cu un card de plastic - fără a încasa numerar.

Operațiunile considerate ale băncilor sunt efectuate ținând cont de normele care definesc disciplina de numerar. Să le studiem caracteristicile în detaliu.

Disciplina de numerar în calcule: care este specificitatea ei?

Normele care formează o disciplină de numerar pot fi:

- publicat de autoritatea de reglementare;

- dezvoltate de bancă ținând seama de interesele investitorilor, managerilor - cu condiția să nu contravină prevederilor reflectate în surse oficiale.

Aceste norme stabilesc:

- procedura generală a băncii de a efectua tranzacții în numerar;

- reguli de depozitare, transport de numerar.

Standardele adecvate sunt considerate a fi destul de stricte. În organizațiile de credit și financiare, operațiunile contabile (bănci legate atât de privat, cât și de cele publice) se desfășoară dacă există o infrastructură necesară pentru efectuarea disciplinei numerarului. Prezența sa este unul dintre criteriile de acordare a unei autorizații de către autoritatea de reglementare unei instituții de credit și financiare. Fără un document de autorizare corespunzător, banca nu are dreptul să lucreze.

Există un număr mare de alte criterii care determină legitimitatea deținerii unei instituții de credit printr-o licență. Printre acestea - respectarea strictă a disciplinei de numerar, precum și prevederile legilor care reglementează tranzacțiile în numerar. O mare importanță în acest caz, desigur, sunt indicatorii economici ai instituției, dar calitatea managementului de capital al băncii este în mare măsură determinată de gradul de respectare a disciplinei de numerar. Aici este importantă calificarea specialiștilor care lucrează în organizație, posibilitățile infrastructurii sale, eficacitatea sistemului de management.

Registrul de numerar este principalul element al infrastructurii necesare pentru ca banca să efectueze tranzacțiile în cauză. Acesta este de obicei prezentat în mai multe soiuri, care este determinat de amploarea organizării financiare și de credit, caracteristicile serviciilor pe care le oferă. Vom studia mai detaliat specificul activității conturilor bancare.

Caracteristicile organizării muncii

Principalele operațiuni de decontare ale băncilor legate de cifra de afaceri a numerarului se efectuează în următoarele tipuri principale de case de marcat:

- Venituri (primesc bani de la clienți sau parteneri);

- Cheltuieli (în care sunt acordate numerar);

- schimbabil;

- efectuarea recalculării fondurilor în numerar.

Punerea în aplicare a acestor sau a altor tranzacții în numerar este posibilă numai pe baza voucherelor interne. Acestea sunt emise de un angajat bancar, cel mai adesea de un casier. Aceste documente pot fi ștampilate suplimentar, cu alte elemente care certifică autenticitatea sursei folosite. Deseori, operațiunile de decontare a băncilor sunt implementate pe principiul unei singure ferestre.

Probabil, majoritatea băncilor moderne au propriile ATM-uri, prin care fondurile sunt furnizate automat clienților lor. Această procedură presupune că clienții instituției de credit și financiare au carduri de plastic emise de bancă.

Este posibil să se dea un ATM unei instituții de bani cetățenilor care au cărți pe mâini care sunt emise de o altă bancă. În acest caz, instituția relevantă poate câștiga suplimentar prin perceperea unei comisioane pentru deservirea clienților altor organizații. Dar această procedură este posibilă numai dacă cartela de plastic vă permite să utilizați unul dintre acele sisteme de plată care este susținut de o bancă care oferă un ATM cu funcția de achiziție.

Împreună cu bancomatele, instituțiile de credit și instituțiile financiare utilizează, de asemenea, în mod activ terminale de plată - pentru ca, la rândul lor, să primească bani de la clienți și să le acorde credite conturilor. Următorul cel mai important grup de operațiuni economice ale băncii este tranzacțiile de credit. Să luăm în considerare specificul lor în detaliu.

Specificul operațiunilor de creditare

Operațiunile de creditare ale băncilor, astfel cum este ușor de urmărit, pe baza numelui lor, sunt legate de împrumuturile furnizate de instituțiile relevante. Acestea sunt relații juridice, stabilite în contracte speciale cu clienții. Ca și în cazul tranzacțiilor în numerar, serviciile pot fi furnizate persoanelor fizice sau juridice. Acest contract determină cât de mult emite banca împrumutatului și în ce condiții - în termeni de dobândă și maturitate.

Există destul de multe tipuri de tranzacții de credit. Acestea pot fi clasificate pe baza atribuției lor unui anumit segment. Astfel, operațiunile de creditare ale băncilor pot fi conectate cu piețele:

- creditul de consum;

- ipoteci;

- împrumuturi corporative.

Fiecare dintre aceste segmente se caracterizează printr-o abordare specială a băncii în formarea contractelor de împrumut. Astfel, în domeniul creditării consumatorilor, împrumuturile sunt acordate clienților pentru o perioadă relativ scurtă de timp, la rate ale dobânzii destul de ridicate, dar, de regulă, fără garanții. În credite ipotecare, împrumuturile sunt de obicei pe termen lung, emise la o rată a dobânzii mai mică și în majoritatea cazurilor - cu un credit ipotecar sub formă de locuințe cumpărate. Împrumuturile corporative - în special atunci când este vorba de împrumuturi către cele mai mari întreprinderi, pot fi caracterizate de dorința băncilor și a debitorilor de a stabili termenii contractuali individuali, în funcție de amploarea afacerii, rentabilitatea, istoria creditului.

Un alt criteriu pentru clasificarea operațiunilor de creditare este formatul de împrumut. Acestea sunt:

- primar;

- reprezentate prin acorduri de refinanțare.

Împrumutul primar este o relație juridică în care o persoană sau o organizație încheie un contract cu banca pentru prima dată sau în scopul utilizării fondurilor primite pentru a rezolva probleme care nu au legătură cu rambursarea împrumuturilor curente. La rândul său, refinanțarea este o operațiune de credit, care este o relație juridică sub forma unui contract de împrumut pentru emiterea de bani unei persoane pentru rambursarea împrumuturilor existente.

Băncile comerciale și operațiunile bancare, ca și în cazul procedurilor de numerar, sunt reglementate de CBR. Printre principalele instrumente de influențare a pieței principalelor instituții financiare ale statului se numără rata cheie. În multe privințe, aceasta determină modul în care organizațiile comerciale implementează o politică în domeniul operațiunilor de creditare. Să studiem caracteristicile sale în detaliu.

Rata-cheie este principalul instrument de reglementare al Băncii Centrale a Rusiei

Foarte multe operațiuni ale Băncii Rusiei pot influența piața creditelor la scară națională, dar economiștii consideră că stabilirea ratei-cheie este cel mai important instrument al impactului CBR asupra sistemului financiar al statului. Valoarea sa determină care ar trebui să fie dobânda de credit plătită de organizațiile financiare private către Banca Rusiei pentru utilizarea fondurilor împrumutate. Acest indicator, la rândul său, afectează în mod direct procentul pe care instituția comercială îl va stabili pentru contractele de credit cu clienții săi.

Cu cât rata cheie a CBR este mai mică, cu atât mai multe piețe de credit private sunt în general active. O scădere semnificativă a acesteia, în plus, de obicei, activează refinanțarea, deoarece deținătorii de împrumuturi curente sunt în măsură să re-împrumute, dar la rate mai mici.

O rată importantă ridicată este de obicei stabilită de Banca Centrală în cazul unei situații problematice în economia statului. La rândul său, îmbunătățirea indicatorilor la nivel macroeconomic poate determina o scădere a indicatorului corespunzător. Consecința acestei situații poate fi o creștere a cererii de credite de la persoane fizice sau juridice. În unele state, rata cheie este minimă sau chiar negativă. Acest lucru se datorează dorinței autorităților monetare de a mări cât mai mult capitalizarea economiei.

În cazul în care piața creditului încetinește în orice moment, managementul băncii poate activa activitățile legate de dezvoltarea serviciilor de numerar pentru clienți. Soluția acestei sarcini poate fi facilitată de faptul că tipurile comune de operațiuni bancare pe care le-am examinat sunt în multe cazuri interconectate. Să studiem acest aspect mai detaliat.

Interconectarea operațiunilor de numerar și de credit ale băncilor

Cifra de afaceri în numerar și emiterea de credite sunt principalele operațiuni ale băncilor în termeni de profit. Regularitatea punerii lor în aplicare predetermină faptul că acestea sunt adesea ținute simultan. Un exemplu simplu: banca, după ce a aprobat cererea de credit a clientului, semnează un contract cu el și cere să meargă la casier pentru a obține bani. Dacă o persoană întocmește un card de credit - poate că are nevoie de el, va dori să-și retragă banii în bancomat. Ulterior, persoana va trebui să depună bani în contul său de credit pentru a rambursa împrumutul sau pentru aceleași scopuri pe card.

Faptul că pentru servirea clienților cu împrumuturi, banca utilizează aceeași infrastructură care este utilizată pentru operațiunile de numerar standard, poate juca un rol pozitiv în diversificarea modelului de afaceri al unei instituții financiare. Dacă banca are dificultăți în promovarea produselor de împrumut, atunci va avea oportunități de dezvoltare a activităților legate direct de serviciile de numerar.

rezumat

Deci, ne-am uitat la care sunt principalele operațiunile financiare ale băncilor, - numerar și de credit. Primul - într-un foarte lichid suficient, dar nu prea profitabile. operațiuni bancare în numerar generează venituri în primul rând prin perceperea comisioanelor de credit. Indirect, ele determină apariția profitului datorită formării rezervelor bancare, care pot fi implicate în alte activități. Al doilea pas - din contră, poate crește în mod semnificativ capitalizarea instituțiilor financiare. Banca care a emis împrumutul, de obicei, se așteaptă să primească un profit suficient de mare, dar este probabil ca clientul din cauza dificultăților financiare, nu vor fi în măsură să se întoarcă împrumutul.

Ceea ce operațiunile băncilor au prioritate în ceea ce privește punerea în aplicare a modelului de afaceri la un anumit moment, stabilește gestionarea creditelor și organizarea financiară. O mare parte din acest lucru depinde de mărimea ratei cheie a Băncii Centrale. Cu cât este, piața de credit, de obicei, mai puțin intensă, iar banca are sens să se dezvolte în mod activ direcția asociată cu serviciul pentru clienți de box-office.