Raportul Advance în excursie. Formularul raport de cheltuieli

Pentru a ține cont de fondurile, care sunt emise angajaților organizației pe drum sau în alte scopuri, o formă specială. Acesta se numește „raport de avans în excursie.“ Acest document este o confirmare a utilizării banilor. Baza pentru eliberarea de fonduri este de ordinul a capului. În acest articol veți găsi un raport de cheltuieli de probă pentru o călătorie de afaceri, să învețe regulile de trimiterea formularului.

flux de documente

Pentru indicații de orientare pe o călătorie de afaceri este necesară pentru problema:

• ordinul;
• serviciu de locuri de muncă;
• identitate.

La întoarcere trebuie să prezinte un raport privind îndeplinirea datoriei.

Călătorind angajat certificat trebuie să păstreze întotdeauna la tine. La fiecare punct face o notă de ora de sosire și de plecare. În conformitate cu art. 168 TC RF, angajatorul trebuie să compenseze angajatul unor astfel de costuri: de călătorie, angajarea locuință, pe diem, precum și alte cheltuieli care au fost convenite cu conducerea.

De obicei, banii se acordă angajatului înainte de a pleca. În conformitate cu regulamentele privind tranzacțiile în numerar de conduită în Federația Rusă, această operațiune se face mandat de numerar (CSC) privind aplicarea angajatului, care indică suma și calendarul. Fondurile sunt alocate: numerar de numerar, cec bancar, carduri corporative, transferurile de bani.

înregistrare

Din 2002, persoanele juridice de toate formele de proprietate, folosind un număr special de formular AO-1. Raportul Advance în excursie, care poate lua forma de contabilitate întreprindere, completat într-un singur exemplar în termen de trei zile de la data returnării. El va fi testat în cadrul Departamentului Finanțe.

Pe partea din față indică următoarele date:

• Numele organizației;
• numărul și data documentului;
• Numele unității;
• ofițer F. IO, poziția sa;
• fonduri cu scop: hoznuzhdy, călătorie de afaceri, achiziționarea de materiale, etc;..
• declarate în datele din tabel ale unei plăți în avans anterior, dacă este cazul. Se precizează, de asemenea suma emisă petrecut o parte a soldului sau depășire (în ruble. Și un polițist.).

Formularul raport de cheltuieli este completat de ambele părți. Pe partea din spate este indicată lista de documente pentru a confirma cheltuielile (chitanțe, bilete, chitanțe, și așa mai departe. P.), numărul și data acestora, valoarea costurilor. Sub masa este persoana responsabilă trebuie să pună semnătura sa.

contabilitate mark

După ce a primit forma de angajat departamentul financiar trebuie să completeze aceste detalii:

• „Contabilitate intrare“ - postarea de numere de sub-conturi, care reflectă suma cheltuită;
• up aplicațiile - numărul documentelor depuse;
• fixat suma de bani cheltuită aprobat și pus semnătura contabilului-șef;
• a introdus reziduuri sau emise depășire;
• numărul și data SSP sau RKO;
• sub linia de tăiere este primirea de acceptare pentru documentele de verificare. Aici contabil înregistrează inițialele numărul angajatului și data raportului, cantitatea consumată (în cuvinte), numărul de documente depuse.

Umplut raport avans cu privire la călătoria servit spre aprobare șefului organizației.

La întoarcerea sa dintr-o călătorie de afaceri angajatul trebuie să treacă:

• certificat;
• serviciu de locuri de muncă;
• un raport de avans cu privire la călătoria cu documentele care confirma cheltuielile.

Dacă utilizați cartela, trebuie să atașați chitanțe de la ATM-uri. În cazul ofițerului călătorii în străinătate trebuie să furnizeze o copie a pașaportului și pagina cu o notă de trecere la data de frontieră.

rapoarte de misiune, din care un exemplu este prezentat mai jos, este transmis la cap spre aprobare. parte necheltuite din banii înapoi în numerar imediat sau reținut din salarii. Suma maximă este limitată la 20% din venituri, în cazuri rare - 50%.

Introducerea datelor în programul „1C“

Pe baza programului de raport de cheltuieli completat și aprobat format cablajul cu privire la utilizarea fondurilor. În acest scop, un document intitulat, care se deschide meniul „Casier“ din bara de instrumente.

In revista pe care doriți să creați o formă nouă, făcând clic pe butonul „Add“. A umplut cu astfel de detalii:

• „Def. fata „- personalul F. IO.
• „Tema“ - „cheltuielile de călătorie.“
• În „Avansuri“ Tabelele acestui document indică numărul CSC pe care au fost acordate fondurile.
• În partea de jos a ferestrei în câmpul „Aplicație“ indică numărul documentelor depuse.
• În „Alte“ cheltuieli pictate indicate în documentul „Raportul privind călătoria.“

exemplu

Bilet pentru numărul 8956 de la 03/20/14 - 2500 ruble. TVA-ul.

Primirea de cazare numărul 1245 de la 20/03/14 - 2400 ruble. TVA-ul.

Ajutor-calcul (zilnic) - 600 ruble. TVA-ul.

După ce documentul ar trebui să formularul de publicare: DT 26 KT 71.01.

diurnă

Aceasta este o parte separată a costurilor, care nu este confirmat documentar. Bani emise pentru nevoile proprii ale angajatului. Per diem este aceeași pentru toate așezările. Prin lege, valoarea limită de zi cu zi, care nu sunt supuse impozitului pe venitul personal este de 700 de ruble. Pentru cantitățile care depășesc această sumă trebuie percepută o cotă de impozitare de 13%. Per diem pentru călătorii în străinătate depinde de țara de destinație. Calculul se face pe baza de zile calendaristice, inclusiv week-end și de sărbători, timpul petrecut în tranzit. Plata poate fi în numerar, pe baza declarațiilor unui angajat sau prin transfer bancar. În cele mai multe cazuri, se utilizează a doua opțiune. Cu toate acestea, atunci când transferarea acestor sume la „salariu“ carduri pot fi riscuri fiscale, care sunt asociate cu fonduri de reconversie profesională. Pentru a evita conflictele, organizația ar trebui să se reflecte în politica contabilă a posibilității de a transfera fonduri către orice detalii ale angajaților. În caz contrar, agențiile de stat sunt acumulate în plus , pe impozitul lor pe venit personal, prime de asigurare, precum și amenzi și penalități.

Câteva cuvinte despre misiunile străine. Organizația poate fi emisă de bani în numerar, în ruble, valută sau prin transfer pe card. Mărimea indemnizație stabilită prin contractul colectiv sau reglementările locale. Perioada de ședere într-o călătorie de afaceri se calculează pe timbrele din pașaportul meu. În cazul unei întârzieri forțate în calea diurnelor plătite de către conducere.

Exemplu de raport prealabil privind călătorie de afaceri

nume companie
numărul EDRPO

raport de cheltuieli numărul 10 din anul 04.01.2015

Individual: Ivanov AA Departament: Shop Poziție: Electricieni

Scop: hoznuzhdy

Raport privind utilizarea fondurilor, care sunt prevăzute într-o călătorie de afaceri № __ ______
sau pe cont numărul RKO -15 din 04.19.2015 suma de 500 de ruble. 00 politist.

verificați rapoartele:
Un total de 500 de ruble. 00 politist.

Toți a revenit la afirmația: $ 0 ° C. 00 politist.

(Contabil Filled)

Un total de 500 de ruble.

Acesta a cheltuit 500 de ruble. 00 politist.

Sold: € 0,00.

Raportul a confirmat un total de 500 de ruble. 00 politist.

Supracheltuieli: 0 ruble 00 copeici.

Apendicele 1 Document

1. Cecul № 1245 din 04.20.2015.

Soldul Contribuit din suma de ___________ număr FFP decorat ____ pe _____ de
Overrun emise: RKO de la № ___ ____.

Data Semnătura

Deci, umplut cu formularul de raport de cheltuieli. Toate cheltuielile sunt înregistrate în funcție de cenți.

concluzie

Raportul Advance privind misiunea confirmă utilizarea fondurilor de către angajați. Forma de state: cine, când și câți bani a fost cheltuit. Atașat toate verificările și chitanțele care confirmă utilizarea banilor. Formularul se testează în departamentul de contabilitate, și apoi - șeful organizației.