Contabilizarea numerar pe o parte

Plata la îndemână este un resursele necesare pentru nevoile curente ale întreprinderii, precum și fonduri, care provin din surse diferite pentru scopuri diferite. Termenul de valabilitate al acestor resurse și numărul lor în admisibil de verificare (limita) este determinată în conformitate cu un contract cu întreprinderea banca de servire.

Numerar în tranzit se face referire la resurse care sunt puse în oala de colecționari, agenții de comunicare sau în casierul băncii de seară. Aceste resurse sunt la sfârșitul lunii (perioada de raportare) nu este creditată în contul societății și nu sunt confirmate de un extras de cont. În același timp, contabilizarea tranzacțiilor în numerar îi scutește de resursele în modul de înscriere, pe cheltuiala lor.

În plus față de contul principal al întreprinderii pot fi diferite conturi de depozit, service bănci. O companie poate avea un cont de bază în valută străină și un număr de conturi în valută străină. Ele pot fi folosite, de exemplu, pentru a converti.

Contabilitatea în numerar (la box-office, în special) realizează mai multe obiective. Acestea includ, în special, includ:

1. Monitorizarea sistematică a mișcării, a statului, livrarea la timp a banilor.
2. Evitarea prezenței reziduurilor depășește limita în box-office.
3. Controlul asupra utilizării țintă de fonduri.
4. executarea la timp și competentă a mișcării de bani.
5. Formarea de responsabilitate financiară (pentru bani) și controlul sistematic asupra activităților persoanelor abilitate cu responsabilitate financiară.
6. Supravegherea plinătatea ofertei de bani și de a preveni alocarea resurselor.

Pentru a efectua sarcina pe ultimul punct contabile a mijloacelor bănești (în numerar inclus) oferă un inventar ( de obicei , o dată pe lună). Această măsură este utilizată în condițiile și în limitele stabilite de lege.

Fondurile, în general, se face referire la depozite, bani pe mână, bani în moneda, decontare și alte conturi bancare.

Punerea în aplicare a acestora sau a altor operațiuni cu resurse menționate este posibilă în anumite condiții. Astfel, agenții economici au ordonat casier. Pentru efectuarea operațiunilor respective la uzina trebuie să fie izolate și izolate cameră special echipată. Acesta a efectuat primirea, livrarea și depozitarea temporară a numerarului. Liderii de entități de afaceri sunt responsabili pentru echipamentele de numerar registru, protejarea banilor. La administrarea societății este de asemenea responsabil pentru siguranța în numerar la livrare și de livrare la banca.

Toate operațiunile care implică cheltuieli și primirea de numerar, numite, respectiv, tranzacții în numerar. Ordinea comportamentului lor a fost aprobată de către Banca Centrală. În conformitate cu dispozițiile stabilite reguli de reținere în numerar, tranzacții, monitorizarea comportamentului, Contabilizarea fondurilor la box-office. Mai mult decât atât, siguranța este în numerar și utilizarea sa asigurat corect. Responsabilitatea pentru respectarea normelor impuse de administrarea entității și șefii anumitor departamente (departamentul financiar, departamentul de contabilitate).

Conform acestor norme, trebuie să aibă înregistrări numerar la companie. Aceasta stabilește anumite limite privind cantitatea de resurse financiare. Biroul întreprinderii nu trebuie să conțină mai mulți bani decât este stabilit de regulile. Limite de reziduuri și utilizarea fondurilor sunt stabilite în consultare cu conducerea băncii.

Contabilitatea fondurilor în registrul de numerar , în conformitate cu procedurile stabilite. În întreprinderile oferă o poziție specială, asociată cu punerea în aplicare a operațiunilor în cauză cu finanțare. Casierul este responsabil material, atribuțiile sale se numără protejarea valorilor atribuite.