Limita de numerar

Organizarea, indiferent de proprietate, este la sfârșitul orelor de lucru pentru a părăsi biroul său într - o anumită sumă de bani. Aceasta este suma de bani rămasă în birou, nu poate depăși o anumită sumă. Această sumă se numește limita de marcat.

În timpul zilei, suma de bani nu este limitată, dar la sfârșitul programului de lucru suma de bani care rămâne pe o parte, ar trebui să fie mai mică decât setul pe fiecare limită de numerar companie individuale. În cazul în care suma depășește limita, este necesar să se ia destinat acestui scop conturi ale întreprinderii, deschise în instituțiile bancare. Ca o excepție, la box - office mai mult decât limita stabilită , pot fi stocate fonduri care au fost destinate pentru plata diferitelor indemnizații și salarii. Dar termenul de valabilitate al acestor plăți nu poate depăși trei zile, ținând cont de data primirii de bani în bancă.

Pe 01.01.2012 va intra în vigoare noile norme, care se referă la tranzacțiile în numerar, este acum ordinul de a efectua numerar reglementate de Regulamentul № 373-P a Băncii Rusiei 12.10.11g. Conform acestei prevederi și de organizare și individuale întreprinzători, a căror activitate implică utilizarea de numerar ar trebui să păstreze în numerar pentru toate cerințele dispoziției menționate mai sus. Prin urmare, stabilirea limitei de numerar corect.

Anterior, în funcție de poziția, care este în vigoare până la 1 ianuarie, limita de numerar este stabilită de către bancă. Odată cu introducerea noilor norme există problema care stabilește limita de numerar chiar acum. Acum, fiecare companie sau antreprenor individual de el însuși și-a stabilit pentru sine limita fondurilor care pot fi stocate la box-office. În acest caz, să negocieze suma cu o bancă sau o altă autoritate de reglementare nu este necesară.

Calculați limita de numerar poate fi descrisă în mai multe regulamente 373-n moduri.

Prima se referă la cei care în proces au o aprovizionare constantă de numerar. Ei trebuie să înceapă să determine perioada pentru care de numerar va fi calculat limita (lună, trimestru, etc). Apoi, desemnează perioada de facturare pentru a determina o valoare limită care poate rămâne în registrul de numerar. Această perioadă în condițiile care nu poate fi mai mare de 92 de zile, dar nu calendar și zile, care, în conformitate cu programul de lucru organizației sau angajator lucrează. Și puteți alege perioada cea mai favorabilă: aceeași perioadă a anului trecut; perioadă înainte de momentul la care de numerar este limita; perioadă cu valoarea maximă a veniturilor, etc.

Odată ce acest lucru este determinat, eșantionul este format din numerar și toate sumele bănești primite sunt adăugate împreună. În continuare, trebuie să decideți câte zile casier sau o altă persoană autorizată va prelua surplusul de numerar în instituțiile bancare. Dar trebuie amintit faptul că frecvența acestor donații nu trebuie să depășească șapte zile.

După ce a definit toate punctele menționate mai sus, puteți începe să transferați. Pentru a face acest lucru, suma totală a fondurilor pentru perioada selectată este împărțit la numărul de zile lucrătoare în organizarea în aceeași perioadă, iar rezultatul înmulțit cu numărul de zile în care va fi predare în numerar. Suma primită în total, și va limita registrul de numerar.

A doua metodă utilizată de către organizațiile și antreprenorii individuali, care nu au venituri în numerar. Adică bani pe mână vin numai cu conturi curente. În acest caz, ca și în cele anterioare, trebuie să alegeți perioada pentru a stabili limita de numerar. Selectați perioada de decontare, care, de asemenea, nu poate fi mai mare de 92 de zile. Pentru a determina volumul cheltuielilor pentru perioada selectată și numărul de zile care trec între primirea de numerar din conturile organizației în instituțiile bancare.

Următorul este calculul limitei de numerar: Suma primită pentru o anumită numerar timp (nu inclusiv salariile, indemnizațiile, burse, etc. plăți), împărțit la selectat pentru a calcula numărul de zile lucrătoare și înmulțit cu numărul de zile între ele, care va avea loc între primirea de bani prin cec.

formă clară limită de numerar poziția de calcul nu este prevăzută, așa că a făcut în orice formă. A emis un ordin limită de șef de numerar calculat al organizației sau întreprinzător privat , sub orice formă.